Lavado de Dinero

Módulo 1

OBJETIVO:
Que el participante conozca sobre los antecedentes a los actuales
lineamientos en nuestro país sobre la prevención de operaciones con recursos de
procedencia Ilícita, cual es la coordinación entre los diversos organismos
internacionales, analizar a fondo sobre el porqué observar las principales
recomendaciones de GAFI, que analice las disposiciones generales para la
certificación oficiales de cumplimiento.

1. ANTECEDENTES DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO

ANTECEDENTES DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO:
-GAFI
-OCDE
-ONU
-GRUPO EGMON
GRUPO WOLFBERG
-ACUERDOS DE BASILEA
-Convención de Viena
-Convención de Palermo

RECOMENDACIONES DE GAFI:

– Evaluación de riesgos y enfoque basado en riesgo.
– Cooperación y coordinación nacional
-Delito de lavado de activos
-Decomiso y medidas provisionales
-Delito de financiamiento al terrorismo
-Organizaciones sin fines de lucro
-Debida diligencia del cliente
-Mantenimiento de registros
-Personas políticamente expuestas
-Transparencia y beneficiario final de las personas jurídicas.
-Transparencia y beneficiario final de otras estructuras jurídicas. -Unidades de inteligencia financiera
-Transporte de efectivo

ENCARGADOS DE CUMPLIMIENTO
-Certificación para auditores y oficiales de cumplimiento en materia de PLD
-Funciones y responsabilidades del oficial de cumplimiento y auditor externo
-Integración de comité de Prevencion de lavado de dinero.
-Funciones y responsabilidades del comité de Prevención de lavado de dinero.
Consideraciones finales

Módulo 2

OBJETIVO:
Que el participante Identifique tipologías y analice los alcances referentes a la
prevención de lavado de dinero, la importancia de implementar las reglas preventivas,
identifique las consecuencia legales analizando la Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, su Reglamento y
Reglas de Carácter General.

2. MARCO LEGAL Y TIPOLOGÍAS DE PLD

MARCO LEGAL:
-Estructura de:
-LFPIORPI
-UIF
-UEAF

DELITOS QUE PERSIGUE LA LFPIORPI:

-Lavado de dinero
-Financiamiento al terrorismo
-Defraudación fiscal
-Discrepancia fiscal
-Beneficiario final

ACTIVIDADES VULNERABLES Y SUS UMBRALES:
-Juegos y sorteos.
-Emisión comercialización de tarjetas de servicio, crédito, prepago y cupones.
-Emisión y comercialización de cheques de viajero.
-Ofrecimiento de operaciones de mutuo, préstamo o crédito.
-Desarrollo inmobiliario
-Comercialización o intermediación de metales y joyas
-Subasta o comercialización de obras de arte.
-Comercialización de vehículos-Servicio de custodia y traslado de valores
-Servicios profesionales de manera independiente.
-Prestación de servicios de fe pública
-Recepción de donativos por parte de las asociaciones y sociedades sin fines de lucro.
-Prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal.
-Arrendamiento de inmuebles.
-Activos virtuales.

Módulo 3

OBJETIVO:
Que el participante conozca cómo presentar avisos como actividad
vulnerable, integración de expedientes individuales por cliente, elaboracion de
manuales de cumplimiento y matrices de riesgo, con el fin de cumplir de manera
adecuada con los requerimientos de la autoridad.
Que el Participante pueda tomar decisiones para mitigar la posibilidad de hacerse
acreedor de sanciones económicas, pena corporal y daño o afectación patrimonial.

3. AVISOS Y MANUAL DE CUMPLIMIENTO EN MATERIA DE PLD

ACTIVIDADES VULNERABLES:

-Actividades obligadas por Ley
-Actividades a considerar con empresas no obligadas a enviar avisos.

OPERACIONES EN EFECTIVO:
-Alertas por efectivo
-Alertas en donatarias
-Alertas en arrendamiento de bien inmueble

AVISOS:
-Aviso de inscripción

-Avisos sin información
-Avisos con información

EXPEDIENTE DE CLIENTES:
-Debida diligencia del cliente
-Identificación del cliente
-Identificación y mitigante de riesgo en clientes
-Integración del expediente y su monitoreo con documentos comprobatorios.

MANUAL DE CUMPLIMIENTO
-Responsable de Cumplimiento
-Capacitación de responsable del debido cumplimiento.
-Manual de políticas y procedimientos para la debida diligencia al cliente.
-Matriz de riesgos
-Mitigante de riesgos
-Constancia de beneficiario controlador


GOBIERNO CORPORATIVO:
-Líneas de defensa
-Órganos de control
-Implementación de comité de pretendamos de lavado de dinero
Consideraciones finales

Módulo 4

OBJETIVO:
Que el participante conozca y analice la vinculación que existe entre la goyo y el
lavado de dinero, sus repercusiones legales y afectaciones.

4.PREVENCION DE RIESGOS EN MATERIA ANTICORRUPCION

CORRUPCIÓN Y EL LAVADO DE DINERO:
-Que es la corrupción
-Cooperación internacional Anticorrupcion
-Causas de la corrupción
-Efectos de la corrupción
-Medidas preventivas
-Penalización en Ley

NORMATIVIDAD Y DEBIDO CUMPLIMIENTO ANTICORRUPCION EN MÉXICO
-TMEC
-Ley General de responsabilidades administrativas
-Manual de cumplimiento
-Políticas de prevención
-Repercusiones legales

CRIPTOMONEDAS, COMO GESTIONAR EL RIESGO:
-Sector Fintech
-Ley Fintech
-Tipos de ITF
Recomendaciones del uso y administración de criptomonedas.

Módulo 5

OBJETIVO:
Qué el participante conozca la guía para examen de certificación,
analice las preguntas y resuelva las posibles respuestas.

5.VALUACION DE CONOCIMIENTOS EN PLD

-Análisis de la guía para resolver el simulador de examen de
certificación.

“Módulo Totalmente Práctico”

¿Quién Impartirá este curso?

caficon-20

C.P.C y L.N.I. Rocio Elizabeth Leyva Valdes

Contador Público Egresada De La Universidad Autónoma Del Estado De
Morelos; Licenciada En Negocios Internacionales Por El Instituto
Politécnico Nacional
➢ Desarrollo Profesional Consultor Y Asesor En Las Áreas De Contabilidad,
Auditoría Y Control Interno Desde 2005 Y En Prevención De Lavado De
Dinero Desde 2017 En:
• Rendon Leyva Y Asociados Socio Director De La Firma.
• Asesores Corporativos Cafig, S.C., Socio Director De La Firma.
• Grupo Speedee De México., Asesora De La Empresa.
• Estrategias Avanzadas S.C., Asesora De La Empresa.
• Ainive Sofom S De Rl De CV., Asesora De La Empresa.
• Reutter Fg México, S.A. De C.V. Asesora De La Empresa.
• Concepto Móvil Auditor Del Corporativo
• Consejeros Comerciales
• Colegio Laura Vicuña
• Socio Del Colegio De Contadores Públicos De Cuautla.
• Miembro De La Comisión En Prevención De Lavado De Dinero De La
Zona Centro Del Imcp.
• Miembro De La Comisión Fiscal De La Zona Centro Del Imcp.
• Miembro De La Comisión Gubernamental De La Zona Centro Del Imcp
➢ Conferencista En Varias Capacitadoras Del País, Así Como Diferentes
Colegios De Contadores